Входящее сальдо: почему без него начинаются споры с владельцами
Большинство самодельных отчётов собственникам устроено одинаково: таблица за месяц, внизу итог. Про прошлый месяц такая таблица ничего не знает. Пока вы каждый месяц переводите владельцу ровно ту сумму, что в итоге, это незаметно. Но так бывает редко.
Как пропадают деньги на бумаге
Сентябрь. Квартира в Анталье, аренда 550 €.
| Сентябрь | Сумма |
|---|---|
| Аренда получена | +550,00 € |
| Айдат 2 400 ₺ | −41,18 € |
| Комиссия 15 % | −82,50 € |
| К перечислению | 426,32 € |
| Перечислено 15.09 | 400,00 € |
Вы перевели круглую сумму — 400 €. 26,32 € остались у вас. В октябрьской таблице «с чистого листа» этих денег нет. Через полгода владелец складывает свои поступления, сравнивает с отчётами и находит расхождение. Доказывать, что ничего не пропало, придётся вам — поднимая выписки за полгода.
Как должно быть
| Октябрь | Сумма |
|---|---|
| Входящее сальдо на 01.10 | +26,32 € |
| Аренда получена | +550,00 € |
| Айдат 2 400 ₺ | −40,90 € |
| Комиссия 15 % | −82,50 € |
| К перечислению | 452,92 € |
Остаток сентября стал первой строкой октября. Цепочка отчётов сходится сама с собой: остаток любого месяца равен входящему сальдо следующего.
Сальдо бывает отрицательным
Квартира стоит пустой: аренды нет, а айдат и счёт за электричество вы оплатили. Итог месяца — минус. Это долг собственника перед вами, и он тоже переносится: когда квартира сдастся, первая аренда сначала закроет этот минус. В отчёте владелец видит, откуда он взялся, — по строкам, с датами.
Что делать с уже отправленными отчётами
Сальдо работает только при одном условии: прошлые месяцы не меняются задним числом. Если в ноябре поправить сентябрьскую операцию, изменится сентябрьский остаток, за ним октябрьский — а у собственника на руках старые версии. Поэтому отправленный месяц стоит закрывать, а найденные ошибки исправлять отдельной строкой в текущем месяце: «корректировка за сентябрь». Так делают в бухгалтерии, и по той же причине.